Díky novince v oblasti zajištění na důchod, dlouhodobému investičnímu produktu (DIP), můžete ze svého daňového základu odečíst až 48 000 Kč za rok. Zde je návod, jak toho dosáhnout.
Ačkoliv se to může zdát jako složitý proces, ve skutečnosti jde o jednoduchých pár kroků. Stačí mít DIP založený a vkládat na něj peníze. Všechny vklady (až do výše 48 tisíc) si pak můžete odečíst od základu daně. Tímto odpočtem ušetříte až 7 200 Kč ročně.
Jak na to krok za krokem
1. V průběhu roku vkládejte peníze na svůj Důchodový účet DIP
Je jedno, jestli si na důchod budete investovat pravidelně, nebo všechny peníze vložíte před koncem roku. Důležité je, kolik odložíte v součtu za daný rok.
2. Stáhněte si Potvrzení o zaplacených příspěvcích na DIP
Počátkem ledna si budete moci stáhnout potvrzení o celkové částce, kterou jste během roku na DIP vložili, v sekci Výpisy a dokumenty. O možnosti si toto potvrzení stáhnout vás informujeme také e-mailem.
3. Uplatněte daňový odpočet (prostřednictvím zaměstnavatele, nebo sami)
a) Daňové přiznání za mě sestavuje zaměstnavatel:
Pokud za vás podává daňové přiznání zaměstnavatel, stačí předat toto potvrzení mzdové účtárně. Ta by ho měla obdržet do konce ledna, aby mohla snížení daňového základu promítnout do ročního zúčtování daně. Tím získáte nárok na daňovou úsporu přímo přes zaměstnavatele, a nemusíte sami podávat daňové přiznání.
b) Daňové přiznání si sestavuji sám:
Jestliže si podáváte daňové přiznání sami (zejména pokud máte kromě zaměstnání další zdanitelné příjmy), uvedete příspěvky na DIP v příslušné části formuláře (3. oddíl, řádek 50). Nezapomeňte k přiznání také vložit přílohu – Potvrzení o zaplacených příspěvcích na DIP.
Jak se odpočet promítne do mých daní?
Po uplatnění odpočtu se sníží vaše daňová povinnost vůči státu. Zjednodušeně lze říci, že výši odpočtu vynásobíte 15 % a o tuto částku klesne daň, kterou máte státu zaplatit. Vznikne-li vám přeplatek na dani, finanční úřad vám jej zašle na účet do pár měsíců po podání přiznání.
Nemáte ještě svůj DIP? tak na co čekáte!
Snížení daňového základu díky příspěvkům na DIP je jednoduchý způsob, jak ušetřit na daních. Pokud sami DIP ještě nemáte, můžete začít investovat už dnes a přidat se k těm, kteří si díky DIPu chytře snižují daňový základ.
Upozornění:
- informace platí pro daňové přiznání za zdaňovací období (kalendářní rok) 2024, článek ale budeme průběžně aktualizovat pro následující roky
- platí pro daně z příjmu fyzických osob
- uvažována je základní daňová sazba 15 %
- nejedná se o daňové poradenství
